ניהול לקוי של תזרים מזומנים

שמעתם על עסק שהגדיל את המכירות וגם את הרווחים ופשט רגל?

נשמע אבסורד אבל זה קורה לא אחת בשל ניהול לקוי של תזרים המזומנים.

ניהול ושליטה בתזרים המזומנים של העסק הוא אחד הכלים החשובים להצלחת העסק,

בלעדיו לא ניתן לנהל שום עסק.

תארו לעצמכם שאני צריך להוציא שק דחוי לספק מסוים – איך אחליט לאיזה תאריך לרשום אותו?

יש הרבה החלטות עסקיות שאנו עושים מידי יום והצלחתן תלויה בזמינות המידע הקשור לניהול תזרים המזומנים.

מה נותן לנו ניהול תזרים מזומנים?

  • שליטה על יתרות הבנק שלנו בכל רגע נתון כולל יתרות עתידיות.
  • שקט נפשי
  • מניעת הפתעות ואי נעימויות
  • דו שיח חיובי עם הבנק והסתמכות הבנק על הבטחות שלנו
  • הסתמכות על תזרים לצורך קבלת אשראי מהבנק
  • מניעת אי וודאות בעסק
  • התנהלות רגועה של העסק
  • מניעת משברים

דוגמאות בהן תזרים המזומנים עוזר לנו בעסק:

  1. תשלומים עתידיים לספקים – לאילו תאריכים ניתן לרשום שקים.
  2. זיהוי חריגות בחשבון הבנק ומניעתן – אם אזהה מראש שחשבון הבנק עומד להכנס לחריגה זמנית , אוכל להסדיר הלוואת גישור מהבנק – הבנק יסתמך על התזרים לצורך מתן ההלוואה ללא צורך בביטחונות נוספים.
  3. יש הזדמנות עסקית הכרוכה בתשלום חד פעמי חריג – האם אוכל לעמוד בתשלום זה ולנצל את ההזדמנות?

נחזור למשפט הפתיחה – איך פושטים רגל כאשר יש גידול במכירות ואפילו ברווחים?

נניח שאני נותן בעסק שלי אשראי ללקוחות בגובה שוטף + 60.

גידול במכירות ידרוש ממני לממן חוב לקוחות שיהיה בגובה הגידול  במחזור ההכנסות למשך 75 יום.

אם לא אדאג מראש לאשראי אשר יממן חוב זה – הבנק יחזיר לי שקים , דבר שיתחיל "מחול שדים" שיכול להסתיים בסגירת העסק.

איך מנהלים תזרים מזומנים?

עלי לרשום את סעיפי התשלומים שלהלן למספר חודשים קדימה  (מומלץ לרשום את השבוע או החודש הקרוב בפריסה יומית ולאחר מכן בפריסה שבועית).

  • כל ההוצאות לפי סיווג
  • החזרי הלוואות
  • תשלומי מיסים
  • שקים דחויים
  • חיובי חברות אשראי

משרדנו מעניק שירותי ניהול תזרים מזומנים – לפרטים נוספים נא לפנות אלינו.

מנגד , יש לרשום את כל ההכנסות הצפויות – גם כן בפריסה יומית/שבועית.

  • תקבולים ידועים
  • שקים לגבייה המופקדים בבנק
  • תקבולים מחברות אשראי
  • הערכה של תקבולים צפויים על פי ניסיון העבר

את התשלומים והתקבולים יש לרשום בצורה כזו שנוכל לראות את יתרת חשבון הצפויה בכל יום או בכל שבוע על מנת לוודא שאין חריגות מהמסגרת המאושרת.

מהם הכלים העומדים לרשותנו?

זה תלוי בגודלו של העסק וכמות הפעולות המתבצעות  בו.

ניתן לרשום ביומן רגיל (בעסקים קטנים מאד) באופן יומי את כל התשלומים והתקבולים הצפויים , ניתן לנהל גיליון אקסל או להשתמש בתוכנה ייעודית כמוה יש רבות וטובות.,

חשוב לקבל יעוץ  מאנשי מקצוע , מרואה החשבון ומקרים רבים , כאשר היקף העסק מצדיק זאת – להחזיק מנהל כספים או חשב שזה חלק מתפקידם.

חשוב לי לומר שכל עסק חייב לנהל לעצמו תזרים מזומנים , גם אם הוא קטן מאד כדי להיות עם היד על הדופק באופן קבוע.

משרדנו מעניק שירותי ניהול תזרים מזומנים – לפרטים נוספים נא לפנות אלינו.

דוגמה לתזרים מזומנים בגיליון אקסל:

 

תזרים מזומנים לחודש XX
שבוע 1 2 3 4
יתרת בנק 3000 5200 1200 -15800
הכנסות
פרעון שקים לגביה בבנק 1000 2000 5000 20000
העברה  מחברת אשראי 4000 0
תקבולים בקופה 5000 5000 5000 5000
הוצאות
משכורת 1500
שכר דירה 500
הוצאות אחרות 2000 10000 20000 1000
מקדמות מס 300
חיוב החזר הלוואה 300 1000 1000
תשלום מע"מ 200
פירעון שקים דחויים 3000 6000 10000
יתרה 5200 1200 -15800 -1800
מסגרת -5000 -5000 -5000 -5000
חריגה 0 0 -10800 0

 

משרדנו מעניק שירותי ניהול תזרים מזומנים – לפרטים נוספים נא לפנות אלינו.